Medición del gasto mediante el presupuesto

Contexto

Entre los educadores financieros y dentro de los círculos de finanzas personales, la elaboración de presupuestos - tanto el seguimiento de los gastos como la planificación de cuánto gastar en una categoría específica de gastos - se anuncia como una forma de reducir gastos y centrar el gasto en áreas de importancia personal. Sin embargo, aún queda mucho por aclarar sobre las mejores formas de estructurar los presupuestos, así como sobre la manera de ayudar a las personas a adherirse a ellos. Además, el grado en que la elaboración de presupuestos ayuda realmente a la gente a reducir gastos incluso a corto plazo, y no digamos a largo plazo, es igualmente incierto, sobre todo teniendo en cuenta los retos de comportamiento asociados a la creación y el cumplimiento de un presupuesto.

El experimento exploró cómo la gente aborda y utiliza los presupuestos para guiar su comportamiento financiero. Clarity Money, que fue adquirida por Goldman Sachs en 2018, era una aplicación fintech que ofrecía información sobre las finanzas de los usuarios con el objetivo de darles una mayor sensación de control y mejorar su comportamiento financiero. Clarity Money fue dada de baja en 2021, pero algunas de sus funciones están ahora incorporadas en Marcus Insights, disponible en la app Marcus by Goldman Sachs. Juntos, desarrollamos un experimento para que Common Cent Labs pudiera explorar si la elaboración de presupuestos al estilo tradicional es eficaz para cambiar el comportamiento y cómo podríamos utilizar los hallazgos de la investigación del comportamiento para mejorar los presupuestos. Como en todos los proyectos de Common Cents Labs, Clarity Money proporcionó un conjunto de datos anónimos para este proyecto.

Ideas clave

Common Cents Lab comenzó investigando la elaboración de presupuestos primero a través de entrevistas en persona y auditando cursos de educación financiera. Queríamos saber cómo piensa la gente sobre los presupuestos y cómo los esfuerzos para fomentar la elaboración de presupuestos sugieren que la gente empiece a utilizarlos. También realizamos encuestas en línea y analizamos el compromiso y el comportamiento a través de la aplicación Clarity Money.

Este trabajo de fondo puso de relieve varios retos de comportamiento a los que se enfrenta la gente a la hora de elaborar un presupuesto:

• El mero hecho de sentarse a pensar en un presupuesto requiere un autocontrol y un tiempo considerables. Empezar a elaborar un presupuesto es una actividad desalentadora y procrastinarla es fácil: a las personas ocupadas ya les resulta difícil sacar tiempo para las cosas que realmente quieren hacer. La gente aplaza fácilmente la planificación para mañana, y luego han pasado seis meses sin ningún progreso.

• Una vez que una persona ha emprendido la aparentemente monumental tarea de crear un presupuesto, la lucha por el autocontrol no ha hecho más que empezar, ya que entonces debe atenerse realmente a ese presupuesto.

• Crear un presupuesto y atenerse a él requiere combatir la aversión a la información. Elaborar un presupuesto obliga a una persona a hacer balance de decisiones financieras anteriores y a reflexionar sobre decisiones vitales que puede resultar desagradable volver a revisar. Además, cuando alguien no sigue su presupuesto, es muy probable que no quiera que le recuerden - o peor aún, que sienta vergüenza - que no gastó su dinero según lo previsto.

• Crear un presupuesto también requiere luchar contra la falta de atención y el olvido. Una vez creado el presupuesto, la persona debe recordar cuánto gasto se permite en una categoría concreta durante el periodo presupuestado. También deben hacer un seguimiento y ser capaces de recordar cuánto se ha gastado hasta el momento en todas las categorías durante un mes (o más) cada vez.

Experimento

Trabajamos con Clarity Money para desarrollar y probar tres enfoques diferentes de la elaboración de presupuestos. Asignamos aleatoriamente a 9.035 personas a una de las tres condiciones: 1) Control informativo (N = 4368); 2) Presupuestación con un número (N = 2723); y 3) Presupuestación por categorías (N = 1944). Iniciamos el experimento el 30 de septiembre de 2019 y lo llevamos a cabo durante 13 semanas.

Para eliminar el sesgo de selección, mostramos a los usuarios de Clarity Money Android la misma pantalla de azulejos, invitándoles a "Tomar el control de su presupuesto"

Aquellos usuarios que hicieron clic en este azulejo fueron incluidos en el experimento de presupuestación y se les asignó aleatoriamente a una de las tres condiciones de presupuestación.

Las condiciones eran las siguientes:

1. Un control informativo en el que se presentaba a las personas una suma de su gasto semanal global, desglosado en transacciones por categorías.

   

2. Una condición de establecimiento de presupuesto global en la que se guía a las personas para que establezcan un presupuesto de una cifra para la semana.

   

1. Una condición de establecimiento de presupuesto categoría por categoría en la que se guía a las personas para que establezcan un número de presupuesto semanal global y, a continuación, seleccionen categorías específicas de gastos para las que establecer objetivos.

   

Hicimos un seguimiento de cómo afectaba el presupuesto al comportamiento de gasto posterior para ver si el presupuesto ayudaba a los participantes a reducir sus gastos más que un control informativo.

Resultados

Aunque se produjo cierto descenso diferencial debido al esfuerzo entre las condiciones, la presupuestación requiere intrínsecamente cierto nivel de esfuerzo y participación activa. Por ejemplo, en una hipotética intervención de presupuestación con papel y lápiz en dos condiciones que colocara a las personas en dos salas separadas -una en la que se les pidiera que completaran un presupuesto y otra en la que se les pidiera que esperaran o realizaran alguna otra actividad como reflexionar-, no se consideraría que alguien que no levantara un lápiz para participar en el experimento de presupuestación hubiera presupuestado.

El experimento de presupuestación que llevamos a cabo aleatorizó las posibilidades de que alguien fuera colocado en una de las tres condiciones debido a que la pantalla de inclusión era idéntica, y la característica redujo la cantidad de esfuerzo requerido para participar en la presupuestación al mínimo razonablemente posible con opciones de presupuestación prepobladas. No se observaron diferencias preexistentes entre los grupos de presupuestación en cuanto a ingresos o patrones de gasto.

En términos de compromiso con el presupuesto, alrededor del 10% de los usuarios en la condición experimental vieron el presupuesto 8 veces o más, mientras que la mayoría de los usuarios (84%) vieron el presupuesto 5 veces o menos durante el periodo experimental. Ambas variantes del presupuesto aumentaron de forma estadísticamente significativa el compromiso con respecto al control, de una vez cada 4 semanas a una vez cada 3 semanas (p < 0,001). Sin embargo, en todas las condiciones, el compromiso disminuyó con el tiempo.

En general, no encontramos diferencias significativas entre el gasto medio del grupo de control (675,97 $) frente al presupuesto único (681,08 $) o la condición de categoría (673,25 $) (_p_s > 0,4).

Tampoco encontramos diferencias estadísticamente significativas en la variabilidad del gasto en las distintas condiciones.

En general, los presupuestadores gastaron más de lo que habían presupuestado, gastando entre 1,3 y 1,4 veces más de lo que tenían previsto. No observamos pruebas de que los presupuestadores redujeran su gasto en relación con su gasto histórico (ps > .15). No observamos diferencias de gasto por condición cuando examinamos sólo las categorías de gasto presupuestadas con más frecuencia (alimentos, comestibles, compras y transporte) (ps > .5). Incluso después de controlar los patrones de gasto habituales, descubrimos que el gasto en una categoría presupuestada era unos 30 $ superior al gasto en categorías no presupuestadas (p < .001). We found no differential impact for users that checked their budgets more frequently, (ps >.1).

Así pues, aunque la función de presupuestación aumentó el compromiso con la aplicación Clarity Money, en general no encontramos impactos financieros ni positivos ni negativos de la presupuestación.